最近，广东多个城市出台了阶段性降低住房公积金缴存比例的具体办法，明确缴存比例最高不得超过12%的“天花板”。

每到跟收入相关的新政推出时，有料哥就感受到钱包一紧，每月到手的工资究竟会变多还是变少？事关每个广东人的钱袋子，有料哥今天就帮大家好好算算。

新政变化在哪里？ 

今年4月13日，国务院常务会议提出，从2016年5月1日起两年内，规范住房公积金缴存比例，对高于12%的一律予以规范调整。

为什么是12%？这个数字可不是随口定的。2005年建设部、财政部和人民银行发布的《关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》第二条规定，“单位和职工缴存比例不应低于5%，原则上不高于12%”。而在新政实施前，广州的住房公积金缴存比例最高达到20%。

公积金新政实施后，主要有两大变化。一是缴存比例，明确缴存比例最高不得超过12%；二是缴存基数，不得低于现行最低工资标准，原则上不得高于2015年平均工资的3倍，工资标准则因各地情况不同而有所不同。

算算你的工资会有什么变化

有人说，公积金最高缴存比例调整后，对工资的影响是整体数额变少，到手数额变多，究竟是不是这样？

要想算钱袋子变化，首先要知道职工公积金月缴存额的计算公式：

职工公积金月缴存额=月缴存基数×（单位缴存比例+个人缴存比例）

按照国家规定，公积金个人缴存比例应等于或高于单位缴存比例。我们以个人和单位缴存比例相同为标准，把调整后的公积金数据代入，就能得到公积金最高缴存数额公式：

职工公积金月缴存额=月缴存基数×12%×2

从今年7月至明年6月，广州单位及个人住房公积金缴存比例上限将从20%调至12%，最低仍为5%。缴存基数不得低于现行最低工资标准1895元，原则上不得高于2015年广州月平均工资的3倍，即20292元。

有料哥先以广州为例子，看看不同工资水平的人，在新政实施前后钱袋子是缩是胀，看图说话↓

有没有注意到图中月收入两万五的土豪赵四？他的公积金缴存数额超过了上限4870元，但仍然可以按照原数额缴存。也就是说，如果你是“壕”一枚，那你的公积金缴存数额也可以很“壕”。

根据广州新规，月工资高于20292元的，可据实申报职工的缴存基数，但最高不得超过33820元，且须按税务部门的规定纳税。广州新规对低收入人群也有照顾，像王五这样个人工资低于1895元的，个人部分公积金可以免缴。

有料哥以图中接近广州平均月工资水平的张三为例，对比新政前后收入的区别：

7月前，单位和个人都以20%比例缴存公积金

张三月薪7500元，公积金账户每月缴存数额是7500×20%×2=3000元，单位和个人分别缴存1500元；

7月后，单位和个人都以12%比例缴存公积金

张三公积金每月缴存数额则为7500×12%×2=1800元，单位和个人分别缴存900元。

也就是说，新规实施后，张三的公积金账户每月少了1200元，单位和个人分别少缴了600元。

其中，属于张三自行缴存的部分，按原规定缴存比例超过12%部分也需要缴税，因此自行缴存部分减少的600元，只是从原先存入公积金账户变为直接进入张三工资账户，并未发生实际损失。但单位少缴的8%部分，相当于单位支付的薪水减少了600元。

所以，在广州的童鞋们，公积金新规实施后工资的确是整体数额变少，到手数额变多的。

谁的工资缩水了？

有料哥搜索发现，目前广东已出台下调公积金缴存比例具体办法的城市有广州、深圳、汕头、湛江、肇庆、惠州、东莞和中山这8个城市。

除了广州，广东其他地方缴存公积金最高限额有什么变化？根据官方数据，有料哥整理出目前已出台公积金新政城市的缴存最高限额，赶紧对照下自己的公积金缴存会不会受限↓

其中，肇庆从去年开始，住房公积金缴存比例就是职工上一年度月平均工资的5%-12%，本身就在新政限制范围内，所以今年调整对肇庆大多数童鞋们的影响并不大。

总的来看，对于缴存比例本就低于12%的童鞋们来说，除非自家单位上调公积金缴存比例，或者自己去年涨工资了，不然下调最高缴存比例其实跟你没啥关系。（写了这么多，有料哥才发现这没有料哥什么事儿，感觉自己很蠢萌）

谁的钱袋子最受影响？工资最受影响的莫过于公务员、国企以及事业单位员工，在此之前，广东部分地区个人及单位公积金最高缴存比例为20%，对于这些公积金缴存上限大多超过12%的单位，下调至12%，显而易见，这一人群的福利也随之缩水。

公积金调整政策改变了什么？

其实下调住房公积金缴存比例，影响的不仅是个人，还有整个社会。

◆个人层面

部分群体的实际收入减少了，主要影响原公积金缴存上限超过12%的单位员工。同时，由于公积金属于税前扣款，公积金少了，工资多了，个税也会相应小幅增加。

不过乐观点想，实发工资增加，可支配收入也增加了，能够有更多消费选择。

◆企业层面

对于公积金缴存比例过高的城市，企业负担相对较重，过高的人力成本使很多企业转型面临困难。阶段性适当降低住房公积金缴存比例，可以减轻企业负担，有利于增加就业，稳定经济增长。

◆社会层面

住房城乡建设部副部长陆克华4月15日曾表示，对此前存在的超比例缴存问题，必须进一步严肃纪律，严格管理。超比例缴存公积金可能会带来什么问题？

以往，公积金缴存比例差异过大，使收入分配差距被变相拉大，与发展成果惠及全体人民的思想相悖。

这次公积金缴存比例，遵循“控高保低”的原则，较高收入人群公积金缴存数额得到控制，又保障了低收入人群的利益，有利于缩小收入差距、增强公平。

公积金政策今后怎么变？

有料哥发现，从2014年开始，公积金政策就进入了密集调整阶段。

2014年10月，住房城乡建设部发布通知，要求各地实现住房公积金缴存异地互认和转移接续，并推进异地贷款业务，这是住房公积金制度建立以来，首次为缴存职工异地贷款打开了大门。

2015年9月，为进一步落实这一政策，住建部再次下发通知，进一步明确公积金缴存地和贷款地双方的职责，以及公积金异地贷款的办理流程。

随后当月，住房城乡建设部、财政部、央行三部门就联合发布文件，宣布自当年10月8日起，简化业务审批要件，全面推行异地贷款业务。

此次下调住房公积金缴存比例，政策的适用时间普遍在两年以内，可见这个政策变化是阶段性的。

陆克华也强调，这次降低住房公积金缴存比例，是根据当前的实际情况，采取的阶段性措施，不是长期的制度安排。像广州，调整的有效期只到明年6月份。一年过后，公积金政策也许又将发生变化……

【策划】南岸

【撰文】洋晓

【校对】谢日强