文 | 青的蜂

在36个试点地区先行实施一年多后，个人养老金制度有望在全国推广。日前，政府工作报告提出要“在全国实施个人养老金制度，积极发展第三支柱养老保险”，多家银行开始提前布局，在非试点城市纷纷推出立减金、现金红包、开展抽奖等一系列活动吸引用户开户。

（一）

个人养老金制度由“试点”走向“扩面”，意味着这项制度取得了一定成效。截至2023年底，超5000万人开立了个人养老金账户。

年初，人力资源社会保障部也透露，“个人养老金制度运行平稳有序，先行工作取得积极成效”。但也要看到，由于该制度的推出时间还不长，很多人对其重要性的认识还需要提升。

在我国，养老保险体系主要有三大支柱。第一支柱是基本养老保险，即城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，由政府主导；第二支柱是补充养老保险，包括企业年金与职业年金；第三支柱是商业养老保险和个人储蓄养老保险。

目前，最常见的是第一支柱，工作时交养老保险，等退休后支取。这是一种“现收现付”模式，考虑到我国人口出现少子化、老龄化新特征，这一模式将来可能存在一定风险。

图源：新华社

（二）

大力发展第三支柱养老保险，正是积极应对人口老龄化的重要制度设计。

通俗地理解，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由个人承担，每月最高可以存1000元。但与自己开户存钱不一样，个人养老金账户最大的特点是封闭运行，未达到领取条件前（退休、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等），账户资金不能转出、领取。

这一条规则的用意，是管住人们花钱或者挪用的手，真正实现养老金专款专用。

然而在实际运作中，政策初衷和民众意愿之间出现了错位。

对于政策设计者来说，更加考虑的是长远，想要尽快发展第三支柱，最大程度地降低养老体系的风险。

但对于老百姓而言，更加在乎的是眼前的利益。比如很多人质疑，为什么要把钱存入一个不能随时领取的账户？有什么明显的好处吗？

对此，个人养老金制度进行了两大优化：一是不计入应纳税所得额，享受个税优惠政策；二是可以用来进行理财，购买个人养老产品等。

（三）

这些做法显然意识到了问题所在，但实际效果杯水车薪。

所谓不交税，不过是税收延递，将来领取的时候还要补回去；至于理财产品的回报率，还没有实际的数据印证。

种种不确定之下，很多人选择了观望态度。数据显示，目前缴存人数仅占开户人数的22%，而人均缴存金额仅约2000元，远远低于个人养老金账户1.2万元的缴存上限。

投资人数仅占缴存人数的62%，实际投资人数仅为682万，存在“开户热投资冷、缴存意愿不高”等现象。

根据相关报道来看，一些银行的所谓布局，更多是靠优惠措施吸引人们开设账户，对于提升制度本身的吸引力相当有限。

今年全国两会期间，有很多代表委员带来建议，比如增加个人养老金提前取出的条件，以满足参与人应急资金需求；借鉴企业年金模式，通过企业配比提高个人缴存意愿等，就非常有针对性。

图源：新华社

（四）

再好的政策也需要个体的支持，只有为老百姓创造实实在在的好处，看得见摸得着的实惠，才能引导大家用真金白银来“投票”。

长远来看，在人口老龄化的大趋势下，个人养老金制度作为养老体系第三支柱的重要内容，必须进一步优化完善，使其在我国养老保障体系中发挥更大的作用。