当前外贸形势复杂严峻，出口企业急于获得新订单，一些不法分子利用出口企业这种急切心理，冒用他人名义向出口企业下单，最终货物是肉包子打狗——有去无回，导致出口企业的大额损失。下面和大家聊聊一宗第三方冒名欺诈的案例。

案情简介

被保险人A公司是广东省一家主营家用电器的公司。在一次展会上，一名自称系德国B公司员工的Lucas(下述称L先生）找到A公司进行询盘。和L先生对接的A公司业务人员碰巧是个新手，第一次有望下单很是激动，积极地向L先生介绍公司相关产品及价格。L先生很快向A公司发来了订单，A公司向中国信保申请了B公司的信用限额，中国信保就A公司与B公司的贸易业务批复了OA30天、15万美元的信用限额。

A公司和L先生签订了金额为14万美元左右的销售合同，L先生要求将货物发往希腊，约定支付方式为OA 30天。A公司备货完毕后，按照L先生的要求出运了货物。到了应付款日，A公司联系L先生，L先生像是人间蒸发了一样，无论如何都联系不上了。A公司顿时感觉情况不妙，于是赶紧向中国信保广东分公司申请索赔并委托追讨。

单证审核及调查追讨情况

中国信保广东分公司收到A公司的索赔及委托追讨需求后，一方面立即审理A公司提交的贸易单证材料，另一方面，委托德国当地渠道介入调查追讨。

经审理A公司提供的贸易单证，发现了一些疑点：

1、据B公司的工商登记信息显示，其经营范围为服装鞋类批发，但本案实际销售的货物为家用电器，与B公司的经营范围不一致；

2、根据A公司提供的贸易往来邮件，涉案交易系通过一名自称名为L先生的联系人与A公司进行联系，联系邮箱后缀为gmail.com；L先生邮件落款处标注了一个疑似公司网站地址，但登陆后显示该网站正在维护建设中，未有任何内容；

3、提单通知人、收货人名称以及相关联系方式，均不是B公司；目的港是希腊的Piraeus港，经查询公开信息发现，B公司在希腊无经营场所。

同时，经当地渠道与B公司取得联系，B公司负责人表示其不认识A公司，未向A公司采购过本案货物，未收到过A公司的货物，不拖欠A公司任何款项，具体反馈如下：

1、A公司提供的形式发票上，交易方所使用的盖章非B公司印章，B公司从未使用过该章，从未向A公司下达过本案订单；

2、A公司提供的形式发票上的签字，并不是B公司授权人员的签字；

3、L先生不是B公司员工，L先生所使用的邮箱（邮箱后缀为gmail.com）不是B公司的公司邮箱，B公司邮箱后缀非gmail.com。

经过上述调查，本案极有可能是L先生冒用了B公司的名义，向A公司下单骗货，A公司前期未察觉，造成了货物损失。

案件特点及建议

近年来，第三方冒用资信较好的海外公司名义，向出口企业下单骗货的案件，偶有发生，这类案件共同点大体如下：

出口企业与对方多是第一次交易；出口企业一般未审核对方联系人员的身份；骗子多冒用知名企业或信用较好的海外企业名义，与国内出口企业进行交易；支付条件多采用100%赊销，无预付款；骗子多使用gmail等类似邮箱与出口企业进行沟通；提单上收货人一般与销售合同买方不一致，多要求货发第三方……

就此类第三方欺诈案件，中国信保总结了如下风险防范措施，供出口企业参考：

一、对于首次交易的买方，在进行贸易前，可多渠道核实对方身份。建议出口企业不要盲目相信对方联系人，可通过公开信息，了解对方公司的主营产品、经营地址、组织架构、官方邮箱后缀、官方网站等，必要时，可对交易对方进行实地考察，眼见为实，尽可能多途径深入了解交易对方的真实资信情况。

二、首次交易建议谨慎选择支付条件，可约定一定比例的预付款，并要求对方通过其自己公司银行账号支付预付款。在降低风险敞口的同时，核对交易对方银行账户信息与限额买方是否一致。

三、在贸易磋商过程中，就关键事项进行沟通时，如回签销售合同、指示货发第三方等，建议出口企业要求对方联系人使用限额买方公司官方邮箱进行确认，尽可能降低欺诈风险。