*ST金钰成2021退市首股,这些股票也要小心了!

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1月21日,东方金钰股份有限公司(下称“东方金钰”或“*ST金钰”)股票进入退市整理期交易,当日报跌停价0.77元,成为2021年第一只被强制退市的股票。

*ST金钰的退市整理期为三十个交易日,其间,*ST金钰股票将在上交所风险警示板交易,每日涨跌幅限制为10%。退市整理期届满后五个交易日内,上交所将对股票予以摘牌,股票终止上市。如不考虑全天停牌因素,预计最后交易日期为3月10日。

截至2020年三季度末,*ST金钰股东户数仍有5.76万户左右。曾被视为“翡翠第一股”“徐翔牛股”的东方金钰是如何一步步黯然走向退市的?在新证券法和退市新规的影响下,2021年的A股市场是否会面临着更多股票退市,市场加速出清的情形?

280亿市值的“翡翠第一股”落幕

1月13日,*ST金钰公告披露,2020年11月25日-12月22日,*ST金钰股票连续20个交易日的每日收盘价均低于股票面值(1元),已经触发股票终止上市情形,上交所决定终止公司股票上市,这只曾经市值高达280亿元的股票迎来了落幕时刻。

近年来,*ST金钰的财务表现不断下行。2019年东方金钰年报被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告。2020年6月,因连续两年亏损,东方金钰被实施退市风险警示。

东方金钰成立于1993年,主要从事珠宝首饰产品的设计、采购和销售,主要经营产品包括翡翠原石、翡翠成品、黄金金条、黄金(镶嵌)饰品等。2003年,东方金钰原实控人赵兴龙创立云南兴龙实业公司(下称“兴龙实业”),注册资本为3.6亿元。2004年,通过一系列股权转让和资产置换,兴龙实业借壳*ST多佳上市。

2006年8月22日,*ST多佳正式更名为“湖北东方金钰股份有限公司”,股票简称“东方金钰”,成为国内翡翠业首家上市公司。2007年,赵兴龙家族以27亿元身家跻身胡润百富榜单,时年52岁的赵兴龙登顶“云南首富”宝座。自2010年起,东方金钰股价迅速攀升,走出上行行情,股价从2.5元/股冲高至2015年20.45元/股的高点,市值一度接近280亿元。

东方金钰曾是中国顶尖私募基金管理人徐翔“暗仓”,徐翔系泽熙投资总经理,曾重仓东方金钰。2014年、2015年,徐翔与赵兴龙合谋,通过参与定增,上市公司释放利好,二级市场拉抬股价等操作,获得巨额利润。2015年11月,徐翔因涉嫌内幕交易和操纵股价被采取强制措施。2016年,赵兴龙宣布因个人原因辞职。

2016年8月5日,东方金钰发布公告,徐翔的财产瑞丽金泽投资管理有限公司持有的2.93亿股(占公司总股本的21.72%)及孳息已被冻结。2018年后,东方金钰开始了步步下行,公司存有巨额玉石存货难以变现。2018年、2019年、2020年前三季度,东方金钰归母净利润分别为-17.2亿元、-18.3亿元、-6.57亿元。

主营业务下行,东方金钰的多项财务造假事项也逐渐浮出水面。2020年9月,东方金钰因财务造假被证监会行政处罚,公司被责令整改并处罚金60万元,相关高管被采取市场禁入措施。2020年11月30日,因连续三年的营业收入、营业成本、利润总额存在虚假记载,东方金钰多名现任和时任高管被上交所纪律处分。12月7日,*ST金钰因虚构交易、连续两年半财报虚假记载收到上交所监管函。

根据《处分决定书》,*ST金钰在2016、2017年年报以及2018年半年报中,分别虚增营业收入1.42亿元、2.95亿元及1.2亿元;虚增利润总额0.95亿元、1.84亿元以及0.79亿元,分别占当期合并利润表利润总额的29.6%、59.7%和211.5%。

退市新规正加速资本市场出清

据记者统计,截至1月21日收盘,沪深两市共有93家公司股价低于2.00元,有14家公司股价低于1.00元。近年来随着注册制大步迈进,壳公司价值不断下降,面值退市已司空见惯,*ST金钰的退市是当前资本市场正在加速出清的一个缩影。2020年12月底,沪深两大交易所公布了新修订的一系列退市新规,中国资本市场全面深化改革的两大关键制度——注册制和强制退市全面落地。

根据退市新规,交易类退市将会取消退市整理期,如再继续炒作此类股票,投资风险极大。但根据退市新老规则适用的衔接安排,由于*ST金钰在退市新规生效实施前已经触发面值退市条件,仍适用旧规判断。因此,*ST金钰在被作出终止上市决定后,将进入30个交易日的退市整理期,在退市整理期届满后5个交易日内,上交所将对股票摘牌,公司股票后续将转入中小企业股份转让系统进行转让。

“退市难”曾是长期困扰中国资本市场的一大问题。2020年,资本市场改革提速。2020年3月,新证券法正式生效施行,不再对暂停上市情形和终止上市情形进行具体规定,改为交由交易所对退市情形和程序作出具体规定;10月9日,国务院印发《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》,将健全上市公司退出机制作为一项重要任务,要求完善退市标准,简化退市程序,加大退市监管力度。

在此轮退市新规修订前,监管机构全面释放了“应退尽退”、从严监管、强化退市“刚性约束”的信号。据证监会披露的数据,2019年以来,已有48家公司通过多种渠道退出,其中强制退市26家,是之前6年强制退市数量总和的2倍多。

2020年,A股强制退市公司数量达16家,创历史新高。经Wind统计,从2020年前三季度业绩来看,有*ST节能等101只股票实现净利润为负值且营业收入低于1亿元,34股期末净资产为负值,此类情况均触发退市新规下的退市风险警示情形。

本轮退市新规的修订,延续了以往退市规则中交易类、财务类、规范类、重大违法类等四类强制退市类型,并新增了财务造假量化指标。有业内人士表示,退市规则的再修订不仅丰富了退市指标,还简化了退市流程,让“垃圾”加速离场,保持健康资本市场的“新陈代谢”功能,退市新规正式落地后,未来退市公司数量或将逐步增加。

●链接

《2021年“退市第一股”来了!新证券法下退市“紧箍咒”怎么念?丨简笔画财经》

【见习记者】周美霖

【记者】张艳 


编辑 吕虹
校对 谢日强
版权声明:未经许可禁止以任何形式转载
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